Экономический и финансовый анализ. Основы бизнес-моделирования.

Семинар для руководителей - «неэкономистов»

по освоению приемов экономического и финансового анализа, планирования с применением Excel.

Очень доступная и нескучная практика решения реальных повседневных управленческих задач.

Проще только математика в начальной школе!

Экономический и финансовый анализ. Основы бизнес-моделирования

или

нескучный финансово-экономический практикум для "неэкономистов" 

  
Цели семинара-практикума:

1. Доступно и просто изложить основы экономического и финансового анализа на примерах реальных управленческих задач, с которыми ежедневно сталкивается руководитель.

2. Отработать навыки использования электронных таблиц Excel для решения типовых задач по основным направлениям управления бизнесом: продажи, производство, маркетинг, активы, финансы.

3. Минимизировать зависимость руководителя от штатных финансистов и экономистов, «говорящих на непонятном языке показателей и цифр». Снизить риски принятия неверных управленческих решений, путем быстрого экономического анализа и финансового моделирования.

4. Обеспечить участников семинара пакетом, состоящим более чем из 50 типовых расчетных матриц Excel, для решения наиболее распространенных управленческих задач.

 
Программа семинара-практикума

1. Критический объем продаж. Что делать, если поставщик диктует мне отпускные цены, а я терплю убытки от деятельности? Как быть, если мне, как дилеру, приходится обеспечивать заданный объем закупок у поставщика, а сбыт отстает?

2. Анализ состояния дебиторской задолженности. Оценка динамики дебиторской задолженности. С чем связан прирост дебиторской задолженности: с расширением деятельности или с замедлением оборачиваемости? Оценка давности дебиторской задолженности. Оценка влияния инфляции, упущенной выгоды, «тяжести» вынужденного привлечения заемных средств.

3. Релевантные доходы и затраты. Принятие решений о выполнении работ силами своего предприятия или привлечении сторонних фирм.

4. Точка безубыточности. Натуральные и денежные единицы измерения безубыточности. Расчет объемов производства и продаж для получения целевой прибыли.

5. Влияние структуры доходов и расходов на прибыль. Решение задач об изменении закупочных цен, цены реализации и их влиянии на прибыль. Выбор приоритетов управленческого контроля над затратами.

6. Анализ безубыточности многопродуктового производства. Как оптимизировать план производства нескольких видов продукции для получения максимального эффекта?

7. Операционный леверидж, как индикатор конкурентной устойчивости предприятий. Как различная структура затрат двух конкурирующих предприятий влияет на «запас прочности» к неблагоприятным рыночным факторам?

8. Финансовый леверидж, как соотношение заемных и собственных средств. Каков предел «финансовой прочности» конкурирующих фирм, если у них разная структура капитала (соотношение заемных и собственных средств)? Как это скажется на прибыльности фирмы при ценовой конкуренции?

9. Принятие решений по замене или ремонту оборудования. Если устаревшее оборудование приводит к получению брака, стоит ли пересмотреть нормативы выпуска или лучше вложить средства в ремонт оборудования?

10. Анализ структуры активов, определение рентабельности активов. Если в настоящее время одно из помещений предприятия сдается в аренду, следует ли его продавать арендатору, если его доходность сейчас ниже других активов предприятия?

11. Изменение структуры активов. Как повлияет на общую рентабельность бизнеса продажа отдельных частей бизнеса, ввиду их низкой рентабельности в общей картине предприятия?

12. Принятие финансовых решений. Что выгоднее: купить оборудование сегодня, отвлекая большую сумму средств из производства, или оплачивать его «мелкими частями» в рассрочку?

13. Кредиты. Простые и сложные банковские проценты: что и когда выгоднее? Как рассчитать ежемесячную сумму платежей и спрогнозировать свои «потери и выгоды» от кредитования?

14. Выбор вариантов машин и оборудования: какие основные средства выгодно приобретать или использовать для производства.

15. Производить самому или покупать? Обоснование решений в производстве. Когда дешевле купить, а когда - производить своими силами?

16. Когда и на сколько стоит увеличивать производственные мощности? Поведение постоянных и переменных затрат. Практическое применение эффекта кривой опыта.

17. Принятие решений по структуре выпуска продукции: экономический анализ структуры производства по видам продукции за прошлые периоды, принятие решений по изменению «портфеля» выпускаемой продукции.

18. Когда выгодно принимать на производство дополнительные заказы, по цене ниже критического уровня? Экономическое обоснование производства при цене реализации ниже себестоимости продукции.

19. Принятие решений о производстве из давальческого сырья. Выгодно ли привлекать давальческое сырье, если собственные производственные мощности недозагружены, а средств на приобретение сырья не хватает?

20. Принятие управленческих решений в условиях ограниченных ресурсов. Как оптимизировать «продуктовый портфель», если есть ограничения спроса? Как изменить структуру продуктового портфеля, если есть недостаток в материалах, для выпуска необходимого количества изделий?

21. Формирование отпускной цены на изделие с учетом сложившихся рыночных цен. Что выгоднее: модернизировать изделие и продавать дороже, чем конкуренты, или снизить издержки и продавать дешевле?

22. Принятие решений. Метод построения «дерева решений». Оценка альтернатив и рисков, выбор оптимального экономического решения.

Все этапы работы проходят в условиях компьютерного класса и сопровождаются активным вовлечением участников в процедуры решения практических задач, моделирования и расчетов в программе Excel. В ходе работы вырабатываются навыки определения «типа задачи», для дальнейшего выбора алгоритма ее решения с применением стандартных матриц.

Участники обеспечиваются:

- раздаточным материалом, включающим краткий обзор презентации , условия и решение практических задач;

- «электронным пакетом матриц стандартных решений» на CD диске ( более 50 штук).

Форма проведения семинара:

1. Интерактивный семинар-практикум ( 2 дня).

Требования к участникам:

1. Наличие минимального опыта работы на компьютере ( пользование клавиатурой, мышкой, включение и выключение, ввод данных, открытие и сохранение документов).
2. Желание «раз и навсегда» побороть страх перед цифрами и коэффициентами.

Возможно использование собственного ноутбука ( с наличием СD-привода или USB-порта).

 
Об авторе:
Тимошенко Оксана Юрьевна.